Roth IRA は税金をすでに払ったお金を拠出しており、引き出す時には元本に対しても投資で儲けた利益に対しても税金を取られないため、退職後の資金を運用するのにとても適した口座です。 皆さんも活用されているのではないでしょうか。その Roth Conversion に「5年ルール」といわれるのもがあるのをご存じですか？
一般的に Roth IRA の5年ルールといわれるものは、Roth IRA の口座を開設し最初に拠出してから５年経つ前に引き出しをした場合、元本にも利益にも税金またはペナルティがかかるというものです。
Roth IRA